WGK006773
Wet toezicht trustkantoren 2018
Updates ontvangen over deze regeling? Log in
Overheid.nl - XML - JSON
| Type | Wet |
|---|---|
| Fase | Bekendmaking |
| Ministerie | Financiën |
| Datum uitgave | 30 september 2015 |
| Datum inwerkingtreding | - |
| Per KB | Nee |
Opschrift
Wet van 7 november 2018, houdende regels met betrekking tot het verlenen van trustdiensten en het toezicht daarop (Wet toezicht trustkantoren 2018)
Samenvatting
De Wet toezicht trustkantoren 2018 scherpt de regels voor het verlenen van trustdiensten aan en geeft de toezichthouder De Nederlandsche Bank meer bevoegdheden. Het onderzoek dat trustkantoren naar cliënten moeten verrichten wordt uitgebreid. Het cliëntenonderzoek moet duidelijkheid opleveren over de uiteindelijk belanghebbende van de dienstverlening en de resultaten van het onderzoek moeten inzichtelijk voor de toezichthouder zijn. Hiermee moet voorkomen worden dat de dienstverlening van trustkantoren wordt misbruikt voor het witwassen van geld, de financiering van terrorisme, het ontduiken van belastingen of ander maatschappelijk onbetamelijk handelen. Daarnaast worden meer eisen aan de organisatie van trustkantoren zelf gesteld. Trustkantoren moeten professioneler en meer integer worden. Het voorstel stelt eisen aan de rechtsvorm van een trustkantoor, regelt dat er tenminste twee beleidsbepalers moeten zijn en stelt eisen aan de interne compliance en audit functie. Verder wordt de onafhankelijke beoordeling van cliënten bevorderd door te bepalen dat trustkantoren niet zowel belastingadvies mogen geven als trustdiensten verlenen aan dezelfde cliënt. Tot slot regelt het voorstel meer bevoegdheden voor De Nederlandsche Bank bij de handhaving van de regels. De toezichthouder krijgt een algemene aanwijzingsbevoegdheid. Verder worden de boetebevoegdheden uitgebreid en wordt een beroepsverbod voor bestuurders mogelijk.
